¿Qué es la Calculadora de Impuesto sobre la Renta?
Una Calculadora de Impuesto sobre la Renta calcula su obligación tributaria según las tasas vigentes. Aplica fórmulas estándar a los valores que usted ingresa y devuelve el resultado al instante, sin enviar ningún dato a un servidor. Los contribuyentes la usan para estimar su impuesto antes de presentar su declaración.
Calculadora de Impuesto sobre la Renta
Estimación rápida de su impuesto federal sobre la renta con los tramos del IRS para 2025.
Datos de entrada
Impuesto Total Payable
NEW REGIME₹0
In-hand: ₹0/yr
Both regimes side-by-side
| Old Regime | New Regime |
|---|
💰 Tax Saving Options - FY 2025-26 (India)
Indian residents can legally reduce taxable income through these deductions and exemptions. Old regime users can claim most of these; the new regime (default from FY 2023-24) only allows a few. Maximums shown are for FY 2025-26.
| Section | What it covers | Max deduction | Old / New |
|---|---|---|---|
| 80C | PPF, ELSS, EPF, NSC, LIC, NPS Tier-1, ULIP, Sukanya Samriddhi, Tuition fees, Home loan principal, 5-yr FD | ₹1,50,000 | Old only |
| 80CCD(1B) | Additional NPS contribution (over 80C) | ₹50,000 | Old only |
| 80D | Health insurance: ₹25K self/family + ₹50K senior parents + ₹5K preventive | ₹1,00,000 | Old only |
| 24(b) | Home loan interest (self-occupied) | ₹2,00,000 | Old only |
| HRA | Min of 3: actual HRA, 50%/40% basic, rent-10% basic | Variable | Old only |
| 80E | Education loan interest (8 years) | No limit | Old only |
| Std Deduction | Salaried + pensioners (auto) | ₹50K (old) / ₹75K (new) | Both |
| 87A Rebate | Net tax rebate if income ≤ ₹12L (new) / ₹5L (old) | Up to ₹60K (new) | Both |
| 80G | Donations to approved charities (50% / 100%) | Variable | Old only |
| 80TTA / 80TTB | Savings interest (₹50K for seniors) | ₹10K / ₹50K | Old only |
Maximum legal saving under old regime (salaried): Standard deduction ₹50K + 80C ₹1.5L + 80CCD(1B) ₹50K + 80D ₹1L + 24(b) ₹2L + HRA (variable) = ~₹5.5L+ deductions excluding HRA. Combined with 87A rebate, taxable income up to ₹12-13L can result in zero tax under old regime with full optimisation.
Acerca de esta herramienta
The Income Tax Calculator estimates your annual tax liability for FY 2025-26 (AY 2026-27) using current tax slabs, standard deduction, and 87A rebate rules under both the Old and New tax regimes.
For FY 2025-26, the New Regime has revised slabs starting at 5% above ₹4 Lakh, full 87A rebate up to ₹12 Lakh taxable income, and ₹75,000 standard deduction. The Old Regime retains the original 5%/20%/30% slabs with all deductions.
Cómo funciona
- Enter your annual gross salary and any other income (interest, rent).
- If you'll opt for the Old Regime, fill in your deductions: 80C (PPF/ELSS/LIC), 80D (health insurance), HRA exemption, home loan interest.
- The calculator shows tax under both regimes side-by-side and highlights the better one.
Fórmula
Final Tax = (Tax + Surcharge) × 1.04 (Health & Education Cess)
Preguntas Frecuentes
What is the impuesto sobre la renta slab for FY 2025-26?
New Regime: Nil up to ₹4L, 5% (4-8L), 10% (8-12L), 15% (12-16L), 20% (16-20L), 25% (20-24L), 30% above ₹24L. Old Regime: Nil up to ₹2.5L, 5% (2.5-5L), 20% (5-10L), 30% above ₹10L.
¿Hasta qué ingreso no pago impuesto federal en 2025?
Con la deducción estándar de €15,000 (soltero) o €30,000 (casado conjunto) en 2025, un soltero con ingresos hasta €15,000 no debe impuesto federal sobre la renta (aunque sí FICA). Una pareja casada hasta €30,000. Créditos como el EITC pueden hacer que personas con ingresos más altos no paguen impuestos federales netos.
¿Qué es la diferencia entre deducciones estándar e detalladas?
La deducción estándar es una cantidad fija que reduce su ingreso imponible automáticamente - €15,000 (soltero) o €30,000 (casado conjunto) en 2025. Las deducciones detalladas (Schedule A) suman gastos específicos: intereses hipotecarios, donaciones caritativas, impuestos estatales (hasta €10,000), gastos médicos sobre 7.5% del AGI. Solo vale la pena detallar si excede la deducción estándar.
¿Qué créditos fiscales pueden reducir mi impuesto?
Créditos comunes: Crédito Tributario por Hijos (hasta €2,000 por hijo), EITC (para trabajadores de bajos ingresos), Crédito por Cuidado de Hijos y Dependientes, Crédito de Aprendizaje de por Vida (educación), Crédito Saver's (aportes a cuentas de jubilación). Los créditos reducen el impuesto dólar por dólar - son más valiosos que las deducciones.
Como se calcula realmente el salario neto
"Salario" puede significar cuatro cifras muy distintas. Entender cual estas viendo marca la diferencia entre claridad y confusion:
| Termino | Significado | Por que importa |
|---|---|---|
| Coste total empresa | Todo lo que la empresa paga por ti: salario bruto + cotizaciones empresariales + beneficios | Se menciona en negociaciones, nunca llega integro a tu cuenta |
| Salario bruto | Coste total menos cotizaciones del empleador | Base imponible para el IRPF y las deducciones del trabajador |
| Salario neto | Bruto menos IRPF, Seguridad Social del trabajador | Lo que realmente llega a tu cuenta bancaria |
Las deducciones paso a paso
- Seguridad Social (trabajador): Contingencias comunes (4,7 %), desempleo (1,55 %), formacion profesional (0,1 %). Total aprox. 6,35 % del bruto.
- IRPF (retencion): Tramos progresivos del 19 % al 47 %. El minimo personal es de 5.550 euros anuales.
- Otras deducciones: Plan de pensiones de empresa, anticipos, embargos judiciales.
Ejemplo practico: 35.000 euros brutos anuales en Espana
| Concepto | Anual | Mensual (14 pagas) |
|---|---|---|
| Salario bruto | 35.000 euros | 2.500 euros |
| Seguridad Social (6,35 %) | aprox. 2.220 euros | aprox. 159 euros |
| IRPF (retencion aprox. 15 %) | aprox. 5.250 euros | aprox. 375 euros |
| Salario neto | aprox. 27.530 euros | aprox. 1.966 euros |
Factores que puedes controlar
- Plan de pensiones: Las aportaciones reducen la base imponible del IRPF hasta 1.500 euros/ano (o 8.500 euros con aportaciones empresariales).
- Deduccion por vivienda habitual: Si compraste antes de 2013, puedes deducir hasta el 15 % sobre un maximo de 9.040 euros anuales.
- Retribuciones en especie: Cheques restaurante, seguro medico de empresa, transporte: exentos o con tributacion reducida.
- Comunidad autonoma: Los tramos autonomicos del IRPF varian. Madrid tiene tipos mas bajos que Cataluna o Andalucia.
Preguntas frecuentes
Por que mi companero cobra lo mismo pero tiene mas neto?
Las causas mas probables: diferente situacion familiar (hijos, estado civil), diferente tipo de retencion de IRPF comunicada a la empresa, o aportaciones distintas a plan de pensiones.
Como afecta una subida de sueldo a mi neto?
Menos de lo esperado. Una subida de 3.000 euros brutos a un tipo marginal del 30 % se traduce en unos 2.100 euros netos adicionales al ano. El tipo marginal importa, no el promedio.
Cuantas pagas tengo al ano?
Lo habitual en Espana son 14 pagas (12 mensuales + 2 extraordinarias en junio y diciembre). Algunos convenios prorratean las extras, resultando en 12 pagas mas altas.