रियल एस्टेट LTCG कैलकुलेटर क्या है?
रियल एस्टेट LTCG कैलकुलेटर 24+ महीने के बाद बेची गई संपत्ति पर देय कर की गणना करता है। बजट 2024 के बाद विकल्प: (1) 12.5% बिना इंडेक्सेशन - सभी संपत्तियों पर लागू, (2) 20% इंडेक्सेशन के साथ - केवल 23 जुलाई 2024 से पहले खरीदी संपत्ति के लिए वैकल्पिक। दोनों में से जो कम हो वही चुनें। धारा 54/54EC/54F के तहत पुनर्निवेश से कर बचाया जा सकता है।
रियल एस्टेट LTCG कैलकुलेटर
संपत्ति बिक्री पर देय LTCG कर का अनुमान - दोनों नियमों की तुलना।
इनपुट
इस टूल के बारे में
Long-term capital gains from real estate (held over 24 months) face a choice in 2026: 12.5% on raw gain OR 20% on indexed gain. The lower applies (taxpayer-favorable). Section 54 exempts gain reinvested into another residential property within 2 years (3 if under construction).
यह कैसे काम करता है
Step 1
Hold real estate for over 24 months for LTCG (else STCG taxed at slab rates).
Step 2
Compute both: 12.5% × (sale - purchase) AND 20% × (sale - indexed purchase).
Step 3
Pay the lower of the two (post-July 2024 amendment).
Step 4
Reinvest within 2-3 years into another residential property to claim Section 54 exemption.
अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न
What changed July 2024?
Budget removed indexation benefit for new sales but kept 12.5% rate (vs 20% earlier). Grandfathering: pre-July 23, 2024 properties can use 20% with indexation OR 12.5% without - whichever lower.
What is Section 54?
Exempts capital gain from sale of residential property if reinvested in another residential property in India within 1 year before or 2 years after sale (3 years if under construction).
Can I deposit in Capital Gain Account Scheme?
Yes - if you can't reinvest before tax filing deadline, deposit gain in a CGAS bank account. Use within 2-3 years.
Section 54EC bonds?
Up to ₹50 lakh of LTCG exempt if invested in NHAI/REC bonds (5.25% interest, 5-year lock). Combine with Section 54 for max exemption.
टेक-होम सैलरी वास्तव में कैसे कैलकुलेट होती है
"सैलरी" का मतलब चार अलग-अलग नंबर हो सकता है। यह समझना जरूरी है कि आप कौन सा नंबर देख रहे हैं:
| शब्द | मतलब | क्यों जरूरी है |
|---|---|---|
| CTC (कॉस्ट टू कंपनी) | कंपनी आप पर कुल कितना खर्च करती है: सैलरी + PF + ग्रेच्युटी + बीमा + बोनस | ऑफर लेटर में यह नंबर होता है, लेकिन यह कभी आपके अकाउंट में नहीं आता |
| ग्रॉस सैलरी | CTC माइनस एम्प्लॉयर PF, ग्रेच्युटी, बीमा | TDS और इनकम टैक्स इसी पर लगता है |
| नेट सैलरी / इन-हैंड | ग्रॉस माइनस TDS, PF (एम्प्लॉयी शेयर), प्रोफेशनल टैक्स | यही रकम आपके बैंक अकाउंट में आती है |
कटौतियों का क्रम
- EPF (एम्प्लॉयी प्रोविडेंट फंड): बेसिक सैलरी का 12% कर्मचारी + 12% नियोक्ता। टैक्सेबल इनकम कम करता है।
- प्रोफेशनल टैक्स: राज्य सरकार द्वारा, ज्यादातर ₹200/महीना (अधिकतम ₹2,500/वर्ष)।
- TDS (टैक्स डिडक्शन एट सोर्स): नियोक्ता हर महीने आपकी सैलरी से इनकम टैक्स काटता है।
- सेक्शन 80C छूट: PPF, ELSS, LIC, ट्यूशन फीस पर ₹1.5 लाख तक की छूट (पुरानी रिजीम)।
- HRA छूट: किराए पर रहने वालों को HRA पर टैक्स छूट मिलती है (शहर और किराए के अनुसार)।
उदाहरण: ₹12 लाख CTC पर नेट सैलरी
| मद | वार्षिक | मासिक |
|---|---|---|
| CTC | ₹12,00,000 | ₹1,00,000 |
| EPF (कर्मचारी 12%) | ₹21,600 | ₹1,800 |
| TDS (नई रिजीम) | ₹83,200 | ₹6,933 |
| प्रोफेशनल टैक्स | ₹2,400 | ₹200 |
| इन-हैंड सैलरी | ₹8,92,800 | ₹74,400 |
टैक्स बचाने के तरीके
- सेक्शन 80C: PPF, ELSS, सुकन्या समृद्धि, LIC, ट्यूशन फीस पर ₹1.5 लाख तक की छूट।
- सेक्शन 80D: मेडिकल इंश्योरेंस प्रीमियम पर ₹25,000 (सीनियर सिटीजन के लिए ₹50,000) की छूट।
- HRA छूट: मेट्रो शहरों में बेसिक का 50%, नॉन-मेट्रो में 40%।
- NPS (सेक्शन 80CCD): 80C की ₹1.5 लाख के अलावा अतिरिक्त ₹50,000 की छूट।
- होम लोन (सेक्शन 24): ब्याज पर ₹2 लाख तक की छूट (सेल्फ-ऑक्यूपाइड प्रॉपर्टी)।
अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न
पुरानी रिजीम या नई रिजीम, कौन सी बेहतर है?
अगर आपके पास HRA, 80C, 80D जैसी छूट नहीं है, तो नई रिजीम बेहतर है। अगर ₹4-5 लाख से ज्यादा की छूट क्लेम कर सकते हैं, तो पुरानी रिजीम फायदेमंद है।
CTC और इन-हैंड में इतना फर्क क्यों है?
CTC में एम्प्लॉयर PF, ग्रेच्युटी, बीमा, बोनस शामिल होता है जो आपको सीधे नहीं मिलता। असल में इन-हैंड CTC का 65-75% ही होता है।
सैलरी बढ़ने पर टैक्स कितना बढ़ेगा?
यह आपके मार्जिनल टैक्स रेट पर निर्भर करता है। ₹10,00,000 से ₹12,00,000 की बढ़ोतरी पर नई रिजीम में 15% टैक्स लगेगा, यानी ₹30,000 अतिरिक्त टैक्स।