🇩🇪 Deutschland Steuer- und Finanzrechner

Deutschland erhebt eine progressive Lohnsteuer auf den Arbeitslohn - zusätzlich tragen Arbeitnehmer rund 20 % für die Sozialversicherung. Die Steuerklassen I bis VI legen die monatliche Lohnsteuerhöhe nach Familienstand und Familienverhältnissen fest. Damit finanziert Deutschland eines der umfangreichsten sozialen Netze der Welt: gesetzliche Krankenversicherung, Arbeitslosenversicherung und eine solide gesetzliche Rentenversicherung.

Lohnsteuer-Tarif (Einkommensteuer) 2025

Zu versteuerndes Jahreseinkommen (Ledige)	Grenzsteuersatz
Bis 12.096 €	0 % (Grundfreibetrag)
12.096 € bis 17.005 €	14 % bis 24 % (linear)
17.005 € bis 68.430 €	24 % bis 42 % (linear)
68.430 € bis 277.825 €	42 %
Über 277.825 €	45 % (Reichensteuer)

Hinzu kommen 5,5 % Solidaritätszuschlag auf die Einkommensteuer über ca. 18.130 € (Ledige) - seit der Reform 2021 betroffen davon nur noch Besserverdiener. Außerdem 8 % bzw. 9 % Kirchensteuer auf die Lohnsteuer, falls Sie Kirchenmitglied sind.

Sozialversicherung - Arbeitnehmeranteil 2025

Versicherungen	Beitragssatz Arbeitnehmer	Beitragsbemessungsgrenze (West)
Rentenversicherung	9,3 %	96.600 €/Jahr
Krankenversicherung	7,3 % + ca. 1,7 % Zusatzbeitrag	66.150 €/Jahr
Arbeitslosenversicherung	1,3 %	96.600 €/Jahr
Pflegeversicherung	1,7-2,3 %	66.150 €/Jahr

Insgesamt rund 20 % Sozialabgaben für Arbeitnehmer bis 66.150 € Einkommen, ca. 12 % bis 96.600 €, danach gedeckelt. Der Arbeitgeber zahlt etwa den gleichen Betrag.

Wahl der Steuerklasse

Klasse I: ledig, geschieden, verwitwet.
Klasse II: alleinerziehend (zusätzlicher Entlastungsbetrag).
Klasse III: verheiratet, Höherverdiener. Der Partner ist in Klasse V.
Klasse IV: verheiratet, beide Partner verdienen ähnlich.
Klasse IV mit Faktor: verheiratet, gerechtere monatliche Lohnsteuerverteilung.
Klasse V: verheiratet, Geringverdiener (Partner in Klasse III).
Klasse VI: Zweitjob - höchste Lohnsteuer.

Die Kombination III/V spart Lohnsteuer im laufenden Jahr für Paare mit großem Einkommensunterschied, erfordert aber die jährliche Steuererklärung. Klasse IV mit Faktor ist die moderne, empfohlene Variante.

Wichtige Steuersparinstrumente in Deutschland

Riester-Rente: staatlich gefördert. 4 % vom Brutto einzahlen (max. 2.100 €/Jahr). Grundzulage 175 € + 300 € pro nach 2008 geborenem Kind. Zusätzlich Sonderausgabenabzug. Besonders interessant für Familien mit Kindern.
Rürup-Rente (Basisrente): bis 29.344 €/Jahr (2025) zu 100 % als Sonderausgaben absetzbar. Ideal für Selbstständige und Besserverdienende ohne Riester-Berechtigung.
Betriebliche Altersvorsorge (bAV): Direktversicherung bis 7.248 €/Jahr (2025) - reduziert sowohl Steuerlast als auch Sozialabgaben.
Werbungskosten: berufsbedingte Aufwendungen über die Pauschale von 1.230 € hinaus (Pendlerpauschale, Fachliteratur, Fortbildung, Homeoffice u. v. m.).
Sparer-Pauschbetrag: 1.000 € Kapitalerträge pro Jahr steuerfrei (2.000 € bei Ehepaaren).

Kapitalerträge - Abgeltungssteuer

Kapitalerträge unterliegen der Abgeltungssteuer von 25 % zuzüglich 5,5 % Soli (effektiv 26,4 %) und ggf. 8 bis 9 % Kirchensteuer. Sie gilt für Dividenden, Zinsen und Kursgewinne von Wertpapieren. Gewinne aus selbstgenutztem Wohneigentum sind steuerfrei. Krypto, das länger als ein Jahr im Privatvermögen gehalten wird, ist ebenfalls steuerfrei.